Cet article paru dans le Mag Les Echos Week-end du 1er décembre 2023 propose un tour d’horizon des stratégies pour aider financièrement ses enfants allant de l’ouverture d’un livret d’épargne aux donations en passant par l’assurance-vie… Les journalistes Laurence Boccara et Françoise Paoletti-Benaziez y mettent en lumière les différentes approches adoptées par les parents prévoyants et les bonnes pratiques à appliquer. Marion Chapel-Massot, présidente de DeCarion Gestion Privée, partage des perspectives importantes sur les conditions de transmission du patrimoine.
Livrets d’épargne dès la naissance :
L’article détaille les choix courants des parents, soulignant l’ouverture fréquente d’un Livret A, offrant une sécurité totale avec une défiscalisation et une rémunération à 3% jusqu’en janvier 2025. Le Livret Jeune, dédié aux 12/25 ans, est également mentionné comme une option attractive. Les alternatives, comme les livrets bancaires et le Plan Épargne Logement (PEL), sont explorées, avec des conseils pour maximiser les avantages.
Produits financiers plus complexes :
En parallèle, l’article explore des options plus élaborées telles que les comptes titres, les contrats d’assurance-vie qui peuvent être souscrits dès le plus jeune âge. Cette approche offre la possibilité de diversifier les actifs en fonction de l’âge du mineur, de son horizon de placement, et de son profil d’investisseur. Marion Chapel-Massot souligne l’intérêt d’une rédaction réfléchie des clauses du contrat d’assurance vie pour veiller à faire appliquer la volonté des parents : « Si ces derniers souhaitent empêcher que leur enfant puisse utiliser les fonds, avant ses 25 ans par exemple, il leur est possible d’insérer dans le contrat une clause d’inaliénabilité »
Aider à la majorité :
L’article aborde les divers moyens d’assistance à la majorité, notamment les prêts parentaux pour des projets immobiliers ou professionnels. Il souligne l’importance de documenter ces transactions pour éviter toute requalification en donation.
Stratégies familiales d’investissement :
La création de sociétés civiles, SARL de famille, ou encore pour les plus fortunés d’un fonds diversifié dédié à travers un contrat d’assurance-vie luxembourgeois est évoquée, offrant des approches pour acquérir des biens de plus grande valeur tout en optimisant les aspects fiscaux.
Transmettre de son vivant :
L’article explore les différentes formes de transmissions de patrimoine de son vivant, allant des présents d’usage aux donations. Il met en garde contre les écueils potentiels, soulignant l’importance de maintenir l’équité entre les enfants et de prendre en compte leur intérêt. Marion Chapel-Massot précise les conditions du présent d’usage qui en principe, ne doit pas dépasser 2% du patrimoine du donateur.
Les différentes formes de donations :
Les diverses formes de donations sont examinées en détail, du don manuel au don familial, en passant par la donation-partage et la donation temporaire d’usufruit. L’article met en avant les implications fiscales et conseille sur les meilleures pratiques.
A quelques semaines des fêtes de fin d’année, cet article offre ainsi une vue exhaustive sur les différentes stratégies pouvant vous permettre de soutenir financièrement vos enfants.
Lire l’article complet sur le site Les Echos : Livrets, assurance-vie, donations : comment aider ses enfants à se constituer un patrimoine | Les Echos